到2019年12月31日，公司股本总额为27,792.6476万股，股本结构如下：

　　到2019年12月31日，公司与控股股东、实践操控人之间操控联系如下：

　　到本征集说明书签署日，刘新国、王平卫、陈海舟、吴志华、汪芳淼、魏云峰、欧学钢等七人为公司的一起操控人。

　　刘新国先生，1963年出世，我国国籍，无永久境外居留权，大学本科，高档工程师，住所为北京市海淀区，身份证号码11010519********15。现任中色矿业董事长。

　　王平卫先生，1961年出世，我国国籍，无永久境外居留权，博士研究生，教授级高档工程师，住所为北京市海淀区，身份证号码43042519********7X。现任中矿资源董事长、总经理，中色矿业副董事长以及中南大学董事会副董事长。

　　吴志华先生，1963年出世，我国国籍，无永久境外居留权，大学本科，高档经济师，住所为北京市海淀区，身份证号码43010319********12。现任中色矿业副总经理。

　　陈海舟先生，1959年出世，我国国籍，无永久境外居留权，大学本科，高档经济师，住所为浙江省绍兴市，身份证号码33060219********11。现任中色矿业副总经理。

　　汪芳淼先生，1966年出世，我国国籍，无永久境外居留权，大学本科，高档统计师，住所为北京市海淀区，身份证号码13070519********1X。现任中矿资源董事、中色矿业副总经理、北京金地法定代表人、。

　　魏云峰先生，1962年出世，我国国籍，无永久境外居留权，大学专科，管帐师。住所为北京市朝阳区，身份证号码11010219********76。现任中矿资源董事、中色矿业副总经理。

　　欧学钢先生，1972年出世，我国国籍，无永久境外居留权，大学本科，高档管帐师，具有我国注册管帐师和评价师资格。住所为北京市海淀区，身份证号码43022319********79。现任中矿资源董事、中色矿业总经理以及中庭物业董事长。

　　（五）控股股东和实践操控人直接或直接持有发行人的股份是否存在质押或其他有争议的状况

　　到本征集说明书签署日，公司控股股东和实践操控人持有发行人的股份质押状况如下：

　　除上表所述外，公司控股股东和实践操控人所持有股份不存在质押或其他有争议的状况。

　　关于公司2017年、2018年以及2019年度财政陈述，大信管帐师出具了信会师报字大信审字大信审字〔2018〕第1-01603号、大信审字〔2019〕第1-01599号以及大信审字〔2020〕第1-02389号无保留定见审计陈述。

　　此外，公司于2018年8月9日完结严重财物重组东鹏新材的交割及过户，依据《揭露发行证券的公司信息发表内容与格局准则第11号逐个上市公司揭露发行证券征集说明书》的规矩，一起发表公司2016和2017年模仿赢利表和模仿报表编制的根底。本节的模仿赢利表和模仿报表编制的根底引自负信管帐师事务出具的《备考财政报表审理陈述》（大信阅字〔2018〕第1-00010号）。

　　本备考财政报表是依据我国证券监督办理委员会公布的《上市公司严重财物重组办理办法》、《揭露发行证券公司信息发表内容与格局准则第26号逐个上市公司严重财物重组请求文件》等相关规矩和要求编制。假定本次重组已于2016年1月1日（以下简称“兼并基准日”）完结，并依据重组完结后的股权架构在可继续运营的前提下，依据以下假定编制：

　　（1）假定于2016年1月1日，本公司已完结重组发行的股份58,659,019.00股每股面值为人民币1元的A股。发行价格为每股23.88元，而且于2016年1月1日与购买财物相关的手续已悉数完结。

　　（2）本备考财政报表现已大信管帐师事务所（特别一般合伙）审计的本公司2017年度财政报表和大信管帐师事务所（特别一般合伙）出具的大信审字〔2018〕第1-01658号的江西东鹏新材料有限责任公司的2016年度、2017年度的无保留定见陈述为根底，依据非同一操控下企业兼并准则，选用报表附注中所述的重要管帐方针、管帐估量和兼并财政报表编制办法进行编制。

　　（3）本公司本次拟非揭露发行股份58,659,019.00股，付呈现金39,922.25万元，本次兼并对价179,999.99万元，据此承认2016年1月1日本公司对向东鹏新材的长时间股权出本钱钱179,999.99万元，相应添加本公司的股本5,865.90万股和本钱公积134,211.83万元，备考兼并报表之商誉139,101.21万元，系以本公司对东鹏新材的长时间股权出本钱钱与东鹏新材2017年9月30日可辨认净财物公允价值40,898.78万元（考虑递延税费之后）之间的差额承认。并假定此商誉金额自2016年1月1日起继续不变；评价增值财物自2016年1月1日现已存在，并按本集团管帐方针和管帐估量进行后续计量。

　　考虑到陈述运用者了解财政信息的需要和编制时的实践可操作性，在按前述根底编制本备考财政报表时，参阅东鹏新材的现已中水致远财物评价有限公司（中水致远评报字〔2017〕第010214号）评价陈述的评价的价值作为兼并期初可辨认财物和负债的公允价值的承认根底，调增2016年1月1日非活动财物公允价值与账面价值之间的差额3,503.19万元，并以此为根底进行了相应财物的折旧和摊销。对活动财物按上述评价陈述承认的价值与相应时点账面价值的差异，暂列陈述期末，在未来耗费或出售时，一起转入当期损益。

　　（6）本次买卖构成《企业管帐准则第20号一企业兼并》规矩的非同一操控下的企业兼并。依照《企业管帐准则第33号一兼并财政报表》的规矩，买卖完结后，本公司在编制兼并财物负债表时，不应该调整兼并财物负债表的2016年12月31日，且只需要将被收买企业集团在购买日至陈述期末的赢利表归入兼并赢利表规划。故本备考财政陈述所述2016年度、2017年度的财政信息将不会成为买卖完结后所编制财政报表的比较数据。

　　公司依据管帐准则等规矩承认兼并规划，兼并报表以母公司和归入兼并规划的子公司管帐报表以及其他有关材料为依据进行编制，在兼并过程中，各公司间的严重内部买卖和资金来往均相互抵销，契合有关规矩。

　　公司依照我国证监会《揭露发行证券的公司信息发表编报规矩第9号逐个净财物收益率和每股收益的核算及发表（2010年修订）》（我国证券监督办理委员会公告〔2010〕2号）、《揭露发行证券的公司信息发表解释性公告第1号逐个非经常性损益》（我国证券监督办理委员会公告〔2008〕43号）的要求核算的净财物收益率和每股收益如下：

　　注2：速动比率＝（活动财物－存货）/活动负债财物负债率＝总负债/总财物；

　　陈述期各期末，公司活动财物占总财物比重别离为70.79%、49.26%以及41.36%。2018年，公司财物规划同比大幅添加，活动财物规划添加126.05%占比下降至49.26%，非活动财物规划添加464.10%占比添加至50.74%，首要原因系2018年公司发行股份收买东鹏新材，财物规划大幅添加，一起因为收买对价高于东鹏新材可辨认净财物然后产生大额商誉，导致非活动财物增幅高于活动财物。

　　2019年末公司财物规划添加25.10%，活动财物较上年末添加5.02%，非活动财物较上年末添加44.59%，非活动财物占比进一步添加，首要原因系2019年公司收买Cabot特别流体事业部，Cabot特别流体事业部的首要财物甲酸铯溶液在其他非活动财物进行核算，在本年度归入兼并规划，构成非活动财物大幅添加。

　　陈述期内，公司活动财物首要是与主运营务密切相关的货币资金、应收收据、应收账款和存货，四项财物算计占活动财物的份额保持在90%以上。详细分析如下：

　　陈述期各期末，公司货币资金账面价值别离为10,399.13万元、63,037.98万元以及45,933.05万元，占公司活动财物的比重别离为14.58%、39.09%以及27.12%。

　　2018年末，货币资金账面价值同比添加52,638.85万元，首要原因系：①2018年8月东鹏新材归入财政报表兼并规划，东鹏新材运营状况杰出，2018年末货币资金账面价值为37,498.75万元；②公司为保证日常运营，促进公司健康安稳发展，新增向银行以及控股股东的告贷3亿元左右。

　　2019年末，货币资金账面价值较上年末削减17,104.93万元，首要原因系公司本年度运用自有资金付出部分收买Cabot特别流体事业部对价所形成的。

　　陈述期各期末，公司应收收据及应收账款的账面余额别离为49,566.14万元、66,736.90万元以及63,986.89万元，占运营收入的份额别离为91.66%、76.96%以及54.93%。

　　2018年末比较2017年末，公司应收收据以及应收账款余额状况如下所示：

　　2018年末，应收收据及应收账款的账面余额同比添加17,170.76万元，首要原因系：①公司于2018年8月收买东鹏新材，并表要素导致上市公司2018年末应收金钱同比添加13,790.00万元；②上市公司原有事务在2018年收入添加9.28%，带动应收金钱添加6.82%，添加3,380.76万。

　　2019年末，应收收据及应收账款账面余额削减2,750.01万元，比较2018年末削减4.12%，首要原因系：①公司本年度将资源更多投入于轻稀金属质料事务，并经过收买Cabot特别流体事业部进一步奠定在轻稀金属质料事务的领先地位，轻稀金属质料事务现金流较好、赢利率较高，在本年度回款状况杰出；②与此一起，公司自动调整了建筑工程事务，在与部分回款周期较长、回款速度较慢的客户自动削减事务协作的一起，加大了对应收账款的催收力度。

　　陈述期内，公司应收收据首要为银行承兑汇票，产生坏账的危险较小，故未计提坏账预备；

　　陈述期内，公司选用账龄分析法计提坏账预备的应收账款其账龄及坏账预备计提状况如下：

　　陈述期内，公司1至4年应收账款余额别离为22,754.12万元、20,901.37万元以及25,961.84万元，占选用账龄分析法计提坏账预备的应收账款余额的份额别离为48.74%、37.56%以及50.66%。公司1至4年应收账款首要因展开建筑工程事务而产生，首要客户是赞比亚教育部、国防部等政府部门和大型矿业企业，上述客户的首要收入与有色金属价格相关性较高，而近年来全球经济低迷，首要有色金属价格不振，上述客户本身现金流比较严重，未能依据工程结算进展付出工程款；而上述客户又为公司长时间客户，尽管其未能及时付出工程款，但从保护客户联系等归纳考虑，公司依然继续为其供给相关服务，如此经多年结存累计，导致公司1-4年应收账款金额较大。

　　公司与天齐锂业以及多氟多的账龄不可比，首要原因系公司应收账款账龄较长的事务首要为建筑工程事务，而天齐锂业以及多氟多首要事务为锂盐产品出售，两者在事务性质上有较大差异。

　　金诚信首要从事采矿运营办理以及矿山工程建造事务，与公司建筑工程事务收入承认办法共同，均选用竣工百分比法进行收入承认，且客户首要来源于非洲国家，亦和公司建筑工程事务以及固体矿藏勘查事务的客户共同，因而两者具有可比性。金诚信1-4年账龄应收账款余额份额为37.84%，低于本公司的50.66%，首要原因系：①公司建筑工程事务的下流客户首要为赞比亚教育部、国防部等政府部门以及大型矿业企业回款速度较慢，导致公司1-4年累计结存应收账款比较2019年进一步添加；②公司2019年度将事务重心转向轻稀金属质料事务，该事务盈余承认性更强，现金流状况更好，因而在期末构成的1年以内应收账款以及应收账款账面余额比较2018年度有所削减；上述要素兼并导致公司1-4年应收账款占比高于可比公司金诚信。

　　如上表所列示，陈述期内，公司履行了共同的管帐方针，适用共同的坏账预备承认规范和计提办法，公司针对账龄为“1至2年”、“2至3年”、“3至4年”、“4至5年”和“5年以上”应收账款别离依照10%、20%、50%、80%和100%的份额计提坏账预备，到2019年12月31日，以上不同账龄应收账款的坏账预备金额别离为1,318.59万元、1,042.72万元、3,781.15万元、1,943.80万元和2,117.86万元，公司对不同账龄的应收账款均已依照相应份额足额计提了坏账预备。

　　与同职业可比公司比较，因为不同公司的事务结构、客户结构等存在差异，应收金钱面对的危险不同，因而公司的应收金钱账龄分析法计提规范与可比上市公司存在必定差异。但整体来看，公司账龄分析法计提规范不存在显着低于可比上市公司的反常景象，公司已充沛考虑了应收账款的性质和可收回性，依照应收账款坏账预备管帐方针的规矩，在陈述期内对存在坏账危险的应收账款足额充沛地计提了相应的坏账预备，不存在经过较低坏账计提份额调理赢利然后影响发行条件的景象，契合稳健性、慎重性准则。

　　到2019年12月31日，公司应收账款中欠款金额前五名客户的详细状况如下：

　　到2019年12月31日，公司应收账款前五名客户中多为政府部门、大型矿业企业或中心企业的部属公司，实力雄厚，应收账款收回危险较小。

　　陈述期各期末，公司预付金钱账面价值别离为1,463.38万元、6,637.75万元以及9,396.88万元，占活动财物的比重别离为2.05%、4.12%以及5.55%。预付金钱首要为预付保险费以及重要原材料收购的预付货款。

　　2018年末，预付金钱同比添加5,174.37万元，首要为新增的预付保险费。预付保险费产生布景如下：2016年，公司与赞比亚国防部签署《赞比亚陆军第七团级兵营及区域总部融资、规划及建造项目合同》（以下简称“第七兵营项目”），合同金额24,729.15万美元；2018年3月，赞比亚财政部就该项合同向我国工商银行请求借款并签署借款协议，该借款本息由我国出口信誉保险公司承保，保险费用由本公司付出。依据“第七兵营项目”合同约好，公司的责任之一为协助赞比亚政府与我国商业银行签署融资协议，公司向我国出口信誉保险公司付出的保险费用系为保证赞比亚政府的融资而付出，归于“第七兵营项目”实行过程中产生的合同本钱，依照《企业管帐准则》相关规矩，未来该笔保险费用将随第七兵营项目施工进展逐步转入主运营务本钱。

　　2019年末，预付金钱比较2018年末添加2,759.13万元，首要原因系以 “预付款+优惠价格”的方法与江西飞宇新能源科技有限公司（以下简称“江西飞宇”）进行协作，在2019年期末新增原材料预付款2,113.88万元。与江西飞宇的详细状况如下：

　　陈述期内，公司的董事、监事、高档办理人员和中心技能人员及其他首要相关方与江西飞宇不存在相关联系或其他利益组织。

　　我国是锂云母资源大国，绝大部分锂云母资源散布于江西省境内，江西锂厂等企业开发锂云母资源的前史由来已久。锂云母为多金属共生矿种，含有钽、铌、铷、铯和锂等多种元素，长时间以来业界公司一般选用归纳开发形式使用锂云母资源，获得了杰出的经济效益和社会效益；但归纳开发形式的工艺道路较长，提锂功率偏低，以锂为首要目的大规划挖掘锂云母并不经济。2016年全球锂价大幅上涨，杰出的盈余预期招引了江特电机、合众锂业等很多公司纷繁研制改善原有锂云母开发工艺流程，这其间也包含江西飞宇的控股股东江西九岭新能源有限公司（以下简称“江西九岭”）。

　　江西九岭建立于2011年3月24日，主运营务包含锂云母、电池级碳酸锂、工业级碳酸锂的加工出售，具有锂云母归纳开发相关专利十余项、探明储量200万吨碳酸锂的锂云母矿山、100万吨/年选矿藏能。2017年，江西九岭开端准备“年产2万吨碳酸锂项目”。因为江西九岭长时间从事锂云母归纳开发，产品类别触及钽、铌、锂和陶瓷等多个范畴，经归纳考虑，江西九岭于2017年7月24日出资1亿元建立江西飞宇专项运营“年产2万吨碳酸锂项目”。

　　江西飞宇建立今后，于2017年先后完结“年产2万吨碳酸锂项目”的环评、项目存案以及排污和安全出产等相关运营资质；与此一起，江西飞宇继承江西九岭多年研制效果，继续改善锂云母提锂相关技能，到2019年末，江西飞宇获得或处于本质审阅阶段的锂云母提锂相关专利二十余项，现已具有以锂云母为首要质料规划化出产碳酸锂的才能，客户包括中矿资源、科达洁能、杉杉股份、上海中锂等多家业界闻名公司。

　　两边经过这种形式展开战略协作，江西飞宇充沛获益于东鹏新材供给的资金支撑，而东鹏新材在获取优惠价格原材料的一起，也有用降低了锂盐原材料供给缺乏的危险，两边完成互利共赢。

　　预付金钱交换价格优惠归于职业常规，其间合同2所约好的1,000万元预付款金额由两边洽谈承认，合同3和合同4的预付款金额由两边依据上述定价方法承认的签约当月碳酸锂均价以及合同收购量洽谈取整承认。

　　合同1与合同2不触及大额预付款景象，虽因江西飞宇碳酸锂出产线产能逐步爬坡，其实践供给量略低于合同约好量，但合同结算金额远远高于预付款金额，并未对本公司构成严重晦气影响。

　　合同3已履行结束，期末预付款余额1,415.14万元，首要原因系期初预付账款依照2018年12月的碳酸锂均价、折扣率和收购量核算承认，而实践结算时依照结算当月均价承认碳酸锂结算价格，2018年12月至2019年12月期间，依据亚洲金属网报价工业级碳酸锂价格从6.8万元/吨逐月跌落，跌至4.2万元/吨。

　　合同4约好的最末一期交货期为2020年1月，该项货品已于2020年1月按约交给，故在2019年末该合同没有履行结束，而且合同4履行过程中也呈现了碳酸锂价格跌落的景象，因而在期末尚有698.43万元预付账款没有转销结束。

　　针对合同3和合同4在年末没有结算结束的预付款余额，2019年12月，公司已与江西飞宇签署关于2020年的工业级碳酸锂收购协议，期末预付账款余额将抵做新协议项下的货款。

　　综上所述，本公司与江西飞宇之间碳酸锂实践收购量、预付款金额和结算金额之间具有较强匹配联系；期末预付款呈现余额的景象首要是因为合同签定时点和实践结算时点以及碳酸锂价格在合同履行期间呈现较大起伏跌落所形成的；本公司与江西飞宇之间的收购协议具有充沛商业本质。

　　东鹏新材与江西飞宇自2018年战略协作以来，每月均能向东鹏新材安稳供给原材料，协作以来未呈现质量问题或事务胶葛。

　　陈述期各期末，公司其他应收款账面价值别离为1,808.20万元、3,478.09万元以及3,420.79万元，占活动财物的比重别离为2.53%、2.16%以及2.02%。其他应收款首要系项目备用金以及项目履约保证金等。

　　陈述期各期末，公司存货账面价值别离为12,696.68万元、27,835.71万元以及55,576.85万元，公司存货首要由原材料、库存商品以及工程施工构成，详细如下：